الضرائب هي رسوم مالية تفرضها الحكومة لتمويل القطاع العام وتغطية النفقات الأخرى. تتمتع البلدان والأنظمة الاقتصادية بأنظمتها الضريبية المستقلة. يعتبر عدم دفع الضرائب جريمة يعاقب عليها القانون.
التخطيط الضريبي مقابل إدارة الضرائب
الفرق بين التخطيط الضريبي وإدارة الضرائب هو أن التخطيط الضريبي هو تمرين اختياري للنفور من الضرائب بينما إدارة الضرائب هي مصطلح عام يستخدم لوصف ممارسة دفع الضرائب في الوقت المناسب وفقًا للمعايير المتحالفة.
يجب على الأفراد والشركات دفع الضرائب المفروضة وفقًا لقوانين الدول. يمكن التحكم بشكل كبير في النفقات الإضافية التي يتكبدها الأفراد والمنظمات في شكل ضرائب من خلال ممارسات بسيطة. تشير إدارة الضرائب إلى ممارسة الحفاظ على الضرائب ودفعها وفقًا للقوانين والمتطلبات.
تتضمن إدارة الضرائب إدارة مالية فعالة لغرض فرض الضرائب. من ناحية أخرى ، يعد التخطيط الضريبي طريقة منهجية للكره الضريبي. يتيح التخطيط الضريبي توفير الضرائب عن طريق إعادة توجيه المبلغ الخاضع للضريبة نحو الاستثمارات.
جدول المقارنة بين التخطيط الضريبي وإدارة الضرائب (في شكل جدول)
| معلمة المقارنة | التخطيط الضريبي | إدارة الضرائب |
|---|---|---|
| موضوعي | يتم التخطيط الضريبي لتقليل المسؤولية. | تتم إدارة الضرائب للعمل وفقًا لقانون ضريبة الدخل والقواعد المرتبطة به. |
| علاقة | يشمل التخطيط الضريبي إدارة الضرائب. | يشمل حسابات المراجعة ، وتقديم الإقرار الضريبي ، إلخ. |
| زمن | يتم ذلك من أجل المستقبل. | يمكن القيام به في الماضي والحاضر والمستقبل. |
| إستعمال | يتيح تقليل المسؤولية الضريبية على المدى القصير والطويل. | إذا تم القيام به بشكل جيد ، يمكن للمرء أن يتجنب العقوبات والمصالح. |
| ملاءمة | إنه تمرين اختياري. | هو ضروري. |
ما هو التخطيط الضريبي؟
التخطيط الضريبي هو تمرين يتم إجراؤه لضمان الكفاءة الضريبية. غالبًا ما يقوم المستثمرون بتطوير خطة ضريبية لتحسين وضعهم المالي بطريقة فعالة من الناحية الضريبية. يتم ذلك بطريقة يتم فيها استخدام الموارد المتاحة بشكل صحيح وفعال. يساعد التخطيط الضريبي المناسب المستثمرين في الاستفادة من المزايا والإعفاءات الضريبية.
يتضمن التخطيط الضريبي بشكل رئيسي إعادة توجيه الأموال الخاضعة للضريبة إلى أماكن مثل خطط التقاعد ، أو الاستثمارات الأخرى ، والتخفيف من المسؤولية الضريبية. إذا تم القيام به بشكل جيد ، فيمكن أن يساعد الأفراد والمؤسسات على توفير الكثير من المال. تساعد هذه الطريقة بشكل أساسي في تحديد المبلغ ، والذي كان سيتم خصمه كضريبة. يمكن استخدام المبلغ المقفل لاحقًا بموجب خطط التقاعد.
يتيح التخطيط الضريبي تبسيط العوائد إضافة إلى التخطيط المالي العام للأفراد. يعد التخطيط الضريبي قانونيًا ويتم تنفيذه وفقًا لمعايير القواعد الضريبية الحالية. التخطيط الضريبي له فوائد مختلفة. أنواع مختلفة من التخطيط الضريبي لها بيرس مختلفة. الأنواع الأربعة الرئيسية للتخطيط الضريبي هي ؛
- التخطيط قصير المدى- التخطيط الذي يتم تنفيذه في نهاية العام لجني الفوائد الضريبية.
- التخطيط طويل المدى- التخطيط الذي يتم في بداية العام ويتبع على مدار العام.
- التخطيط الضريبي الهادف- يتم التخطيط الضريبي الهادف مع وضع هدف محدد في الاعتبار. يتضمن ذلك اختيار البرنامج المثالي لتحقيق أقصى قدر من الفوائد والأرباح.
- التخطيط الضريبي المتساهل- التخطيط الذي يركز على استخدام القوانين التساهلة للحصول على أقصى قدر من الإعفاءات والادخار.
ما هي إدارة الضرائب؟
إدارة الضرائب هي ممارسة تنطوي على إدارة الشؤون المالية الشخصية وخاصة الضرائب المستحقة الدفع. إنه إجراء روتيني يتبعه الأشخاص بشكل أساسي لضمان دفع الضرائب في الوقت المناسب. يجب أن يتم دفع الضرائب بدلاً من قوانين وقواعد الضرائب الاقتصادية.
يتضمن الإجراء تقديم الإقرارات وتدقيق الحسابات. هذه العملية شاملة لأنها تنطوي على معاملات الماضي وإدارة الضرائب الحالية والتخطيط للمستقبل. على عكس التخطيط الضريبي ، فهو ليس تمرينًا تطوعيًا وهو ضروري للجميع. قد يؤدي عدم إدارة الضرائب أو عدم تقديم الإرجاع إلى عقوبات.
عناصر إدارة الضرائب هي ؛
- تقليل إجمالي الدخل المعدل - إجمالي الدخل المعدل هو المبلغ الذي يجب على الفرد دفع ضريبة الدخل عليه. سيؤدي المبلغ المخفض قانونًا إلى تقليل الضرائب المستحقة الدفع تلقائيًا.
- زيادة عدد التخفيضات الضريبية - الخصومات هي مطالبات بالمصروفات التي يمكن أن تساعد في تقليل المسؤولية الضريبية. من المهم معرفة نوع الخصومات التي تنطبق على خطتك السنوية.
- الإعفاء الضريبي - يساعد الخصم الضريبي في تقليل مبلغ الضريبة المستحقة عن طريق إدخال أنشطة معينة تستلزم مثل هذه الاعتمادات.
- خطط التقاعد- أسهل طريقة لتخزين الدخل ، هي التخطيط لتقاعد الأفراد مسبقًا. يقترح المستثمرون المتمرسون الاستثمار قبل 5-6 سنوات على الأقل من التاريخ المخطط للتقاعد
يصبح نظام إيداع الضرائب معقدًا بشكل خاص بسبب الألواح والمعدلات والشروط المختلفة. لكل لوح أنواع مختلفة من الإعفاءات والشروط المرتبطة به. يصبح التخطيط الضريبي ، إذا تم إجراؤه ، جزءًا من إدارة المهام ، ومع ذلك لا يشارك جميع الأشخاص في التخطيط الضريبي. تتيح إدارة الضرائب تقليل المبلغ الصافي المدفوع كضرائب عن طريق تقديم الإقرارات في الوقت المناسب ودفع الضرائب المسبقة وتجنب العقوبات من خلال إبلاغ السلطات المعنية.
الاختلافات الرئيسية بين التخطيط الضريبي وإدارة الضرائب
استنتاج
الضرائب عبارة عن مدفوعات إجبارية يتعين على الأفراد أو الشركات دفعها إلى السلطات المعنية عادة ما تكون الحكومة. عادة ما يتم إعادة استثمار أموال الضرائب في القطاع العام من أجل رفاهية الناس وتنميتهم.
من واجب جميع المواطنين دفع الضرائب وفقًا لمعدلات الألواح المخصصة. يمكن أن تزيد الضرائب بشكل كبير من نفقات الأفراد أو المنظمات. هناك طريقتان يمكن من خلالهما التعامل مع هذا الموقف.
التخطيط الضريبي هو ممارسة الإدارة المالية التي تتم بشكل خاص لتقليل المسؤولية الضريبية. يتم ذلك عن طريق إعادة توجيه الأموال الخاضعة للضريبة إلى استثمارات أخرى مثل خطط التقاعد. إدارة الضرائب هي ممارسة دفع الضرائب في الوقت المناسب وبشكل متسق. إذا تم إجراؤها بشكل جيد ، يمكن أن تساعد إدارة الضرائب أيضًا في توفير أموال الضرائب عن طريق تقديم الإقرارات.
من الضروري أن نفهم أن الشيئين مختلفان تمامًا من الناحية المفاهيمية. يساعد التخطيط الضريبي في التهرب من الضرائب بشكل قانوني. يتعلق الأمر بتخفيض المسؤولية الضريبية للأفراد. من ناحية أخرى ، تتعلق إدارة الضرائب بالحفاظ على الضرائب وملؤها بانتظام وفقًا للقوانين المتحالفة. وفقًا لمبادئ إدارة الضرائب ، تركز على تقليل مبلغ الضريبة الصافي من خلال الاستفادة من مزايا الامتثال.
