يلعب تبادل السلع والخدمات من خلال التجارة الدولية دورًا رئيسيًا في التقدم الاقتصادي لأي بلد. من خلال التجارة الدولية ، يمكن للبلدان تبادل السلع والخدمات غير المتوفرة في بلدانها ، أو باهظة التكلفة من البضائع المستوردة.
خطاب الاعتماد مقابل خطاب التعهد
الفرق بين خطاب الاعتماد وخطاب التعهد هو أنه على الرغم من أن كلاهما مفيد في التجارة الدولية ، إلا أن خطاب الاعتماد أكثر موثوقية وأمانًا ولكن خطاب التعهد يحمل فرصًا للاحتيال.
خطاب الاعتماد وخطاب التعهد طريقتان لتسهيل عملية المعاملات التي قد تحدث بين أطراف من بلدين مختلفين. يمكن فهم خطاب الاعتماد على أنه وسيلة لتقديم ضمان من قبل البنك للبائع مقابل دفعة صحيحة يتم سدادها في الوقت المناسب. يلتزم البنك بالدفع في حالة التخلف عن السداد.
يتم تقديم خطاب تعهد لتقديم ضمان ضد دفع المبلغ المتفق عليه مسبقًا للطرف المقصود ، ولكن لن يكون هناك أي عقد رسمي.
جدول المقارنة بين خطاب الاعتماد وخطاب التعهد (في شكل جدول)
| معلمة المقارنة | خطاب اعتماد | خطاب تعهد |
|---|---|---|
| تعريف | خطاب الاعتماد هو خطاب يتم تقديمه من البنك لضمان سداد المشتري للبائع في الوقت المحدد وبالمبلغ الصحيح. | خطاب تعهد بتقديم ضمان لشخص من قبل مؤسسة مالية لتوفير ائتمان قصير الأجل من الفرع الخارجي لبنك هندي. |
| الأطراف المعنية | اشتمل خطاب الاعتماد على طرفين فقط ، أي البائع والمشتري. | هناك أربعة أطراف مشتركة في خطاب التعهد وهم البنك المتلقي والمستورد والبنك الخارجي والبنك المصدر. |
| مقدار الأمان | يعتبر خطاب الاعتماد أكثر أمانًا لأنه يحتوي على جميع التفاصيل المهمة المتعلقة بعملية شراء معينة. | ليس آمنًا مثل خطاب الاعتماد لأنه لن يكون هناك الكثير من التفاصيل حول الشراء. |
| فائدة كبيرة | خطاب الاعتماد قابل للتفاوض. لذلك ، يمكن للبنك المصدر الدفع مباشرة إلى المستلم أو أي بنك يرشحه المستلم. | مريحة واقتصادية للمستورد لزيادة الائتمان بسرعة. |
| إمكانية التعقب | يمكن تعقبه | لا يمكن تعقبها |
ما هو خطاب الاعتماد؟
خطاب الاعتماد المعروف أيضًا باسم "خطاب الاعتماد" هو خطاب مقدم من البنك لضمان سداد المشتري للبائع في الوقت المحدد وبالمبلغ الصحيح. تتقاضى البنوك رسومًا رمزية لتقديم خطاب اعتماد. في حالة عدم تمكن المشتري من السداد مقابل الشراء ، يجب على البنك الذي قدم خطاب الاعتماد سداد المبلغ المتبقي من الشراء. يُعرف هذا الحكم باسم "منشأة" في القطاع المالي.
كثيرا ما تستخدم خطابات الاعتماد في صناعة التجارة العالمية. خطاب الاعتماد قابل للتفاوض. ومن ثم ، يمكن للبنك المصدر أن يدفع مباشرة إلى المستلم أو أي بنك يرشحه المستلم.
ستطلب البنوك تعهدًا بالأوراق المالية أو الأموال كضمان لتخصيص خطاب اعتماد بالإضافة إلى تغيير الخدمة ، وربما تكون نسبة مئوية من حجم خطاب الاعتماد.
تتوفر عدة أنواع من خطابات الاعتماد اعتمادًا على الغرض من الإصدار.
خطابات الاعتماد هي آلية دفع يمكن الاعتماد عليها في التجارة الدولية بسبب عوامل مثل المسافة والقوانين المختلفة للبلد. بشكل عام ، الأطراف في خطاب الاعتماد هم مقدم الطلب أو المستورد الذي يناشد البنك لإصدار خطاب الاعتماد ، وبنك المستورد الذي يصدر خطاب الاعتماد وكذلك المصدر (المستفيد).
ما هو خطاب التعهد؟
يقدم خطاب التعهد ضمانًا لشخص من قبل مؤسسة مالية تقدم ائتمانًا قصير الأجل من الفرع الخارجي لبنك هندي. يقدم البنك المُصدر ضمانًا للفرع الأجنبي للبنك الهندي بشأن سداد العميل بالعملات الأجنبية.
يتم إصدار خطاب التعهد ويستخدم لإجراء المعاملات في مجال الأعمال أو التجارة. عادةً ما يكون خطاب التعهد بضمان حد الائتمان مدعومًا بأموال الهامش أو حد الائتمان الذي يقره البنك. يحتاج العميل إلى دفع أموال الهامش للبنك الذي يصدر خطاب التعهد.
خطاب تعهد يعمل وفق سياسة التجارة الخارجية التي تحكم استيراد الخدمات أو البضائع.
بعد الانتهاء من الخطوات الأساسية لإنتاج خطاب التعهد ، ويتأكد البنك من الضمان المستلم مقابل الائتمان المطلوب من الفرع الأجنبي للبنك الهندي ، سيقوم البنك المُصدر بمعالجة خطاب التعهد إلى الفرع الخارجي.
قد يرتفع الهامش المالي الذي يدعم الائتمان أعلى من مبلغ الائتمان المطبق اعتمادًا على العلاقة بين العميل والبنك.
بعد ذلك ، يتم تحرير المبلغ من جزء الفرع الخارجي للبنك الهندي في شكل عملة أجنبية. يُطلق على اسم المبلغ المضاف إلى حساب المصرفيين في الوطن اسم "حساب Nostro" ويتمتع العميل بحرية اختيار المستلم الذي يجب أن يتم الدفع له.
الاختلافات الرئيسية بين خطاب الاعتماد وخطاب التعهد
استنتاج
تشمل التجارة الدولية أطرافًا من دول مختلفة وتتطلب طرقًا أكثر أمانًا لإجراء المعاملات المالية التي قد توفر بعض الضمان للأطراف المعنية. توفر خطابات الاعتماد مثل هذا الضمان ، في حين أن خطاب التعهد يوفر وسيلة لتلقي ائتمان من الفرع الخارجي لبنك هندي للدفع للمورد بالعملات الأجنبية.
يعتبر خطاب الاعتماد أكثر أمانًا لأنه يتضمن جميع التفاصيل ذات الصلة بالمعاملة. خطاب التعهد لا يحمل مثل هذه التفاصيل وليس من السهل على الإطلاق تتبع المعاملات التي تمت من خلاله. هناك العديد من القيود والمزيد من الاحتمالات للاحتيال ، في حالة خطابات التعهد وهي محظورة الآن في الهند من قبل بنك الاحتياطي.
