يشيع استخدام مصطلحات التصنيع والعولمة في التجارة العالمية في الوقت الحاضر. بدأ التصنيع في القرن الثامن عشر في بريطانيا ، بينما حدثت العولمة على نطاق واسع في القرن التاسع عشر فقط. ازدهرت التجارة الدولية منذ ذلك الحين ، ورحبت البلدان في جميع أنحاء العالم بالفرص الجديدة لأصحاب الأعمال. ومع ذلك ، فقد أدى ذلك إلى ظهور مشكلات تتعلق بالمصداقية لكل من المصدر والمستورد.
لذلك ، اتخذت المنظمات الدولية تدابير أمان مهمة في هذا الصدد. من بينها خطاب الاعتماد والتحصيل المستندي ، والتي يتم الخلط بينها وبين نفسها ولكن هناك اختلافات كبيرة.
خطاب الاعتماد مقابل التحصيل المستندي
الفرق بين خطاب الاعتماد والتحصيل المستندي هو أنه في الحالة السابقة ، يتعين على البنك تحويل المستحقات إلى المصدر. في الحالة الأخيرة ، من ناحية أخرى ، لا يتحمل البنك مثل هذه المسؤولية.
خطاب الاعتماد هو مستند يصدر بناءً على طلب مستورد البضائع من مصرفه. وتتمتع بميزة أنه في حالة عدم تمكن المستورد من تحويل البضائع المستوردة ، يتعين على البنك الذي يتعامل معه أن يتحمل الالتزام بالدفع للمصدر. خطاب الاعتماد هو وثيقة مستخدمة على نطاق واسع في التجارة الدولية.
التحصيل المستندي: هو المستند الصادر بناءً على طلب المصدر من البنك الذي يتعامل معه. يتم تسليم البضاعة إلى المستورد فقط عندما يقوم بتخليص المستحقات وإحضار مستندات الشحنة. المجموعة المستندية أقل شيوعًا عند مقارنتها بخطاب الاعتماد.
جدول المقارنة بين خطاب الاعتماد والتحصيل المستندي (في شكل جدول)
| معلمة المقارنة | خطاب اعتماد | مجموعة وثائقية |
|---|---|---|
| تعريف | خطاب الاعتماد هو مستند يصدره بنك المستورد إلى بنك المصدر ويضمن للمصدر الإعفاء الكامل من مبلغ التصدير. | التحصيل المستندي هو العملية التي يطلب البنك المصدر من خلالها الدفع من بنك المستورد عن طريق إرسال المستندات التي توضح مبلغ المعاملة وقائمة العناصر. |
| سلطة الإصدار | بنك المستورد هو سلطة إصدار خطاب الاعتماد. يطلب المستورد من أحد البنوك في بلده إصدار الخطاب. | بنك المصدر هو سلطة إصدار مجموعة المستندات. يقدم المصدر المستندات ذات الصلة إلى أحد البنوك في بلده. يقوم هذا البنك بعد ذلك بإخطار بنك المستورد بالجوانب التجارية. |
| الرسوم المتكبدة | الرسوم التي يتكبدها البنك المصدر للمستورد أعلى بشكل عام ويتم قياسها كنسبة مئوية من مبلغ خطاب الاعتماد. | الرسوم التي يتم تكبدها على المصدر أثناء إصدار التحصيل المستندي أقل بشكل عام وأقلها مقارنة بتكاليف خطاب الاعتماد. |
| الاستخدام المفضل | يفضل عندما ينتمي المستورد والمصدر إلى دول بعيدة جدًا ولديهما مخاوف بشأن الظروف الاقتصادية لبعضهما البعض. | يفضل ذلك عندما يعرف المستورد والمصدر بعضهما البعض جيدًا ، وهناك ثقة أكبر بأنه لن يكون هناك أي خيانة للثقة. |
| مستوى الأمان | يوفر مستوى أعلى من الأمان في المعاملات الدولية حيث تقع مسؤولية التحويل على عاتق بنك المستورد. | لا تعتبر أداة آمنة للمعاملات الدولية حيث أن المستورد معرض لخطر الاحتيال بشكل أكبر. |
ما هو خطاب الاعتماد؟
يُطلق على خطاب الاعتماد (LC) أيضًا اسم الاعتماد المستندي أو الائتمان التجاري للمصرفي أو خطاب التعهد (LoU). هي وثيقة رسمية صادرة عن بنك لآخر.
يستخدم على نطاق واسع في التجارة الدولية ويوفر أ ضمان للبائع أنه سيحصل على المال مقابل بضاعته. كما أنه بمثابة أداة مساعدة لسحب النقد من البنوك في البلدان الأجنبية.
عندما يقوم التاجر والمستورد بإنهاء عقدهما ، يطلب المستورد من أحد البنوك في بلده إصدار خطاب اعتماد. يطلع هذا البنك بنك المصدر على العقد.
يصدر بنك المستورد خطاب الاعتماد بعد السعي للحصول على ضمان من المستورد. إذا فشل المستورد في سداد المستحقات في المستقبل ، يتعين على البنك أن يدفع للمصدر نيابة عنه. هناك أنواع عديدة من خطابات الاعتماد ، مثل الاعتمادات التجارية ، وخطابات الاعتماد ، وخطابات الاعتماد ، وغيرها. تشرف غرفة التجارة الدولية على هذه العمليات. أصبحت خطابات الاعتماد إلكترونية في الوقت الحاضر. على الرغم من أنهم يفرضون تكاليف إضافية ، إلا أنهم يعتبرون آمنين للغاية.
ما هو التحصيل الوثائقي؟
التحصيل المستندي هو عملية يقوم من خلالها بنك المصدر باسترداد المدفوعات من بنك المستورد مقابل مستندات الشحن. إنها ميزة خاصة للبائع.
عندما يتم الانتهاء من عقد التجارة بين البائع والمشتري ، يطلب البائع من أحد البنوك في بلده إصدار تحصيل مستندي من خلال تقديم مستندات توضح تفاصيل إرساليته. يُطلق على بنك البائع أيضًا اسم بنك التحويل.
يقوم البنك المحول بإعادة توجيه هذه المستندات إلى بنك المشتري ، والذي يُسمى أيضًا بنك التحصيل. يقوم بنك التحصيل بإبلاغ المشتري عن المستندات ويسلمها للمشتري عند قيامه بتسديد المستحقات.
هم من نوعين - المستندات مقابل الدفع (D / P) و المستندات مقابل القبول (د / أ).
المستندات مقابل الدفع عبارة عن تحصيلات مستندية عند السداد الفوري. المستندات مقابل القبول هي تلك التي يكون فيها تاريخ الدفع في المستقبل. على الرغم من المجموعات الوثائقية أرخص من خطابات الاعتماد ، فهي كذلك أقل أمنا. وعادة ما يتم تفضيلها فقط عندما يكون للمصدر والمستورد علاقة مستقرة وذات مصداقية.
الاختلافات الرئيسية بين خطاب الاعتماد والتحصيل المستندي
كل من خطابات الاعتماد والتحصيل المستندي هم أصحاب مصلحة في التجارة الدولية. ال بنك هي سلطة الإصدار في كلتا الحالتين.
ومع ذلك ، هناك اختلافات كثيرة بين الاثنين. هؤلاء هم:
استنتاج
مع ازدهار التجارة الدولية ، رحبت المنظمات التجارية في جميع أنحاء العالم بهذه الخطوة بامتيازات عديدة للمستثمرين. في الهند أيضًا ، خففت الحكومة العديد من قوانين التجارة لجذب المستثمرين.
مرافق مثل خطاب اعتماد و مجموعة وثائقية غرس شعورًا بالأمان لدى المتداولين بأنهم لن يتعرضوا للممارسات الخاطئة. نظرًا لأن البنوك مؤسسات جديرة بالثقة ، فإن استخدامها في حماية الممارسات التجارية يخفف من مخاوف المتداولين الناشئين.
ومع ذلك ، تمكن بعض المحتالين من ذلك يخرق العقود وتنتهك نموذج التداول الصحيح. العديد من البلدان لديها قوانين تجارية ، في حين أن العديد منها لا تفعل ذلك. هذا يجعل الشركات في هذه البلدان عرضة للانهيار.
ال بنك البنجاب الوطني يعد الاحتيال لعام 2018 مثالاً على هذا الانتهاك. مثال آخر هو الحالة الأخيرة التي أرسل فيها بلد ما معدات طبية معيبة ، على الرغم من وعده في وقت سابق بتقديم منتجات عالية الجودة. أشعلت الهند حريق "اصنع في الهند" ، لكن يجب أن تدرك أن التجار المحليين لا يعانون بسبب المعرفة المحدودة بقوانين التجارة.
