تعتبر الضمانات والسندات المصرفية على حد سواء أدوات مالية تعمل كضمانات لحماية الأطراف الذين يبرمون عقودًا لتبادل السلع والخدمات. توفر هذه الأدوات ضمانًا للمشتري أنه في حالة فشل البائع ، يمكنه فرض الالتزامات التعاقدية التي يتعين الوفاء بها.
الضمان المصرفي مقابل السندات
يتمثل الاختلاف بين الضمان المصرفي والسند في أنه للحصول على ضمان مصرفي ، هناك حاجة إلى ضمانات لإرضاء البنك ، في حين أن السندات لا تحتاج إلى ضمانات للعمل كضمان.
غالبًا ما يتم تقديم الضمان البنكي جنبًا إلى جنب مع القرض كشرط أنه إذا فشل المقترض في سداد المبلغ ، فسيقوم البنك بتغطية الخسائر. بينما يعمل السند كضمان ضد أحد الأطراف الذين يتفقون ، من كسره.
الضمانات المصرفية المعروفة أيضًا باسم خطاب الاعتماد ، تضمن أن المدفوعات بين البائع والمشتري تسير بسلاسة ، في حين أن السندات المعروفة أيضًا باسم سندات الضمان تحمي الأطراف من مخاطر العقود الفاسدة.
جدول المقارنة بين الضمان المصرفي والسندات (في شكل جدول)
| معلمة المقارنة | ضمان بنكي | سندات |
|---|---|---|
| المعنى (التعريف) | الضمان المصرفي هو عندما تقف مؤسسة مقرضة مثل البنك كضامن وتتعهد بتغطية الخسائر في حالة فشل المقترض في القيام بذلك. | يمكن اعتبار السند بمثابة صفقة أو اتفاق بين المُقرض والمقترض يعمل كضمان للدفع لأي من الطرفين. |
| المصدرين | يمكن إصدار الضمان المصرفي فقط من قبل البنك كضمان لبعض الأفراد. | يمكن إصدار السندات من قبل البنوك أو الحكومة أو حتى الشركات الكبيرة لتلبية احتياجاتها الكبيرة من المال. |
| طريق الدفع | في حالة الضمان المصرفي ، يجب أن ينتقل الدفع دائمًا من البائع إلى المشتري من خلال البنك. | في حالة السندات ، لا يحتاج البنك إلى الدفع لحامل السند ويمكنه الاحتفاظ برسومه ، إذا لم يكن هناك إخفاق في السداد. |
| محاسبة | يعتبر الضمان المصرفي دائمًا التزامًا على البنك لأنه نوع من الالتزام على البنك لدفعه. | السند هو نوع من منتج التأمين وبالتالي يتم احتسابه كأصل ، طالما أن المعاملة تسير بسلاسة. |
| المستخدمون | يستخدم الأفراد الضمانات المصرفية لإجراء معاملات دولية وعابرة للحدود أكثر أمانًا ، مما يساعد الشركات على النمو. | عادة ما تستخدم السندات من قبل الحكومات والشركات لاقتراض مبالغ ضخمة من المال. |
ما هو الضمان البنكي؟
الضمان البنكي هو نوع من الوعد الذي يقدمه البنك أو ربما أي مؤسسة مالية لمقرض معين ، بأنه إذا فشل المقترض في سداد المبلغ المقترض ، فسيتصرف البنك كضامن ويتكفل بجميع الخسائر نيابة عن المقترض.
عادةً ما تستخدم الكيانات التجارية الضمانات المصرفية وهذا يسمح لها بشراء المعدات والمواد الخام والآلات وما إلى ذلك مع ضمان أنه حتى إذا لم يكن المقترض قادرًا على سداد المبلغ ، فإن البنك سيكون مسؤولاً عن ذلك.
عادة ما تكون الضمانات المصرفية عالية السعر بطبيعتها وصالحة لفترة أطول. يمكن أن تكون محفوفة بالمخاطر بالنسبة للبنوك حيث أنه من خلال التوقيع على ضمان مصرفي ، يوافق البنك على دفع أي مبلغ يطلبه المقترض.
هناك أنواع مختلفة من الضمانات المصرفية:
ضمانات الدفع المؤجل:
كما يقتبس من الكلمة ، يتم إصدار هذه الضمانات لفترة محددة ويتم منحها عادة للمصدرين. في حالة الفشل ، يتعين على البنك دفع المبلغ على أقساط.
ضمان مالي:
يتم تقديم هذه الأنواع من الضمانات بشرط أن يقوم البنك بالسداد للطرف إذا كان هناك أي تأخير في إكمال المشروع أو إذا لم يكتمل بالكامل.
ضمانة الدفع المقدم:
يتم الدفع مقدمًا لمزود الخدمة على أمل أن يتمكن من تقديم خدماته في الوقت المحدد. ولكن إذا لم يتم ذلك ، فإن هذه الضمانات تضمن للمشتري استرداد مدفوعاته.
ضمان الأداء:
عادة ما يتم تقديم هذه الضمانات بناءً على أداء خدمة معينة ، حيث يؤدي التأخير في الأداء أو عدم كفاية الخدمة من قبل التاجر إلى دفع البنك مبالغ.
ضمان مصرفي أجنبي:
عادة ما تكون هذه الضمانات مماثلة للضمانات العادية باستثناء حقيقة أنها تقدم نيابة عن مستفيد أو دائن أجنبي.
ما هي السندات؟
السند المصرفي أو سند الكفالة هو نوع من العقد بين ثلاثة أطراف ، أي الأصيل (المقترض) ، والضمان (البنك أو أي مؤسسة مالية) والمتعهد له (المُقرض) ، حيث يقف الضمان كضمان لـ يلتزم بأن المدير سوف يفي بجميع شروط السند.
تضمن السندات أن العقد المبرم من قبل الأطراف يعمل بسلاسة ويتم استكماله وفقًا للشروط التي تم الاتفاق عليها بشكل متبادل. إنها تحمي الحكومات والمستهلكين من الاحتيال وسوء التفسير والممارسات السيئة ، مما يسمح للشركات بالازدهار.
على الرغم من أن البنك أو المنظمة التي تعمل كضمان يدعم السند ويغطيه في حالة الخسائر ، إلا أن المدير مطلوب للتوقيع على اتفاقية تعويض تُعرف باسم اتفاقية التعويض العامة والتي تشمل جميع الأعمال التي يقوم بها الموكل إلى جانب مالكيها.
بعض أنواع السندات كالتالي:
تعهد ضمان العقد:
في هذه السندات ، يكون الأصل عادةً مالكًا للمشروع ، ويضمن السند أن يتبع المقاول كل المواصفات المنصوص عليها في العقد ويدفع جميع نفقات عماله.
تعهد الضمان التجاري:
عادة ما يتم تفويض هذه الأنواع من السندات من قبل الوكالات الحكومية وتستخدم لحماية المصلحة العامة. هنا الالتزام هو عامة الناس.
سند ضمان الأمانة:
عادةً ما تحمي هذه السندات الشركة من الممارسات الخاطئة أو عمليات الاحتيال التي يقوم بها الموظفون الذين يتعاملون مع أقسام النقد والشؤون المالية. إنها نوع من الحماية ضد أموال الناس وممتلكاتهم الشخصية.
ضمانات المحكمة:
عادة ما يطلب المحامون أو المحامون هذه الأنواع من السندات قبل إجراءات المحكمة لضمان حصولهم على أتعاب المحكمة وكذلك لحمايتهم من أي نوع من الخسائر.
الاختلافات الرئيسية بين الضمان المصرفي والسندات
استنتاج
تعمل الضمانات والسندات المصرفية كأدوات في القطاع المالي توفر الضمان والحماية لأولئك الذين يقرضون ويتلقون الأموال.
في حالة الضمان المصرفي ، يظهر البنك دائمًا في الصورة ، حتى عندما يكون هناك فشل في الدفع أو لا ، بينما في حالة السندات ، إذا سارت المعاملات بشكل جيد بين الطرفين ، يمكن للبنك الاحتفاظ برسومه ويبقى تحت أي التزام.
على الرغم من أن كلا الأداتين لهما وظائف مختلفة ، إلا أنهما يضمنان عقودًا ومعاملات آمنة بين الأطراف.
