خصم الفواتير هو أداة مالية تسمح للمشترين بشراء السلع أو الخدمات والبائعين لزيادة رأس المال مقابل فواتير الفواتير. في التجارة الدولية ، يلعب دورًا مهمًا وغالبًا ما يستخدم العديد من المشترين المشهورين هذه الطريقة لشراء السلع أو الخدمات من البائعين الدوليين.
في هذه العملية المالية ، تقرض البنوك رأس مال البائع مقابل الفاتورة. ومع ذلك ، تفرض البنوك أيضًا رسومًا على هذه العملية ويحصل البائع على مبالغ أقل تم إصدارها في الفاتورة. لنتعرف على كيفية عمل خصم الفواتير وما هي مزايا وعيوب هذه الأداة المالية.
كيف يعمل؟
في معظم الأوقات عندما ينخفض النقد مؤقتًا للعمل التجاري ، استخدم طريقة خصم الفاتورة للدفع للبائع أو المورد. على سبيل المثال ، في معاملة تجارية ، يبيع البائع جون ما قيمته 10 آلاف دولار من البضائع إلى المشتري سام. لكن في الوقت الحالي ، لا يملك سام المال.
لحسن الحظ ، سيحصل على المال في الشهرين المقبلين. لذلك ، كتب سام فاتورة لصالح جون أنه يمكنه سحب الأموال منه في تاريخ معين بعد شهرين. الآن ، يحتاج جون إلى رأس مال لتغطية نفقات عمله المعتادة. يمكنه إيداع الفاتورة في أحد البنوك ورفع رأس المال مقابلها. بعد شهرين ، سيقوم البنك بسحب الأموال من Sam.
لا تقوم البنوك بهذه المهمة مجانًا. تفرض جميع البنوك رسومًا على الإجراء. في عالم المال يسميه كثير من الناس خصم الفواتير أو خصم الفاتورة. في عملية المعاملات المالية ، يحصل البائع على مبالغ أقل ، وهو ما ورد في الفاتورة. تأخذ البنوك هذا المبلغ كرسوم لتسهيل المعاملة. في هذه العملية ، يلعب تاريخ استحقاق الفاتورة دورًا مهمًا. تفرض البنوك رسومًا إضافية على تاريخ استحقاق الفاتورة الممتد. تقدم العديد من البنوك هذا التسهيل فقط للأفراد والشركات ذات السمعة الطيبة.
مزايا خصم الفاتورة
مزايا متعددة تأتي مع عملية خصم الفاتورة. يسمح للمشتري بشراء السلع أو الخدمات مقابل الفواتير أو الفواتير. كما يسمح للبائع بزيادة رأس المال الأساسي عند الحاجة وزيادة تدفق رأس المال إلى الشركة. من ناحية أخرى ، تربح البنوك أيضًا من خلال تسهيل هذه العملية المالية.
تمنح هذه العملية المرونة للبائع لممارسة الأعمال التجارية. لا يحتاج البائع أيضًا إلى طرق باب المشتري للدفع. بدلاً من ذلك ، يعتني البنك بهذه المهمة. بشكل عام ، تقوي هذه العملية علاقة العمل وتجعل التجارة المعقدة ممكنة بسهولة.
مساوئ خصم الكمبيالات
لا يعد خصم الفاتورة حلاً كاملاً للأعمال وهناك بعض العيوب المرتبطة به. تقدم معظم البنوك عملية خصم الفواتير للأفراد والشركات ذات السمعة الطيبة فقط. لهذا السبب ، لا يمكن للشركات الصغيرة الاستفادة من هذا المرفق.
تقوم البنوك أيضًا بزيادة رسومها مع تاريخ استحقاق الفاتورة الطويل ، والذي يمكن أن يقلل بشكل كبير من مبلغ الفاتورة. الفاتورة أو الفاتورة التزام قانوني يتعين على المشتري دفعه في الوقت المحدد. يمكن أن يؤدي عدم دفع المبلغ في يوم معين إلى عواقب وخيمة. في مثل هذه الحالات ، يمكن للبنك مقاضاة المشتري واتخاذ الإجراءات القانونية المناسبة ضد المشتري.
